Como usar o décimo terceiro salário em 2026: 6 possibilidades com critério

O décimo terceiro salário injeta aproximadamente R$ 369,4 bilhões na economia brasileira, segundo o Departamento Intersindical de Estatística e Estudos Socioeconômicos (DIEESE), mas muitas pessoas decidem como usar o dinheiro apenas depois que ele já chegou na conta, sem planejamento prévio.

Este artigo apresenta seis possibilidades concretas, com ordem de prioridade e critério para cada perfil, desde quem precisa quitar dívidas urgentes até quem pretende investir com objetivo definido.

Neste guia, você vai encontrar:

• Por que você recebe o décimo terceiro salário?
• Como funciona na prática: cálculo e descontos
  • Tabela de Descontos INSS 2026
  • Exemplo: Salário Mínimo de R$ 1.621,00
  • Exemplo 2: Salário de R$ 4.000,00
  • Como funciona para quem tem remuneração variável?
• 6 possibilidades para usar o décimo terceiro salário
  • 1. Quitar dívidas de alto custo
  • 2. Cobrir os gastos previsíveis do início do ano
  • 3. Constituir ou reforçar a reserva de emergência
  • 4. Investir com objetivo definido
  • 5. Antecipar despesas parceladas ou compras planejadas
  • 6. Investir em qualificação profissional
• Quando usar o décimo terceiro para quitar dívidas?
• Quais os melhores investimentos para o décimo terceiro?
• Quanto o dinheiro rende na poupança em um ano?
• Tire suas dúvidas

Por que você recebe o décimo terceiro salário?

O décimo terceiro salário existe porque a Lei nº 4.090/1962 garantiu ao trabalhador com carteira assinada o direito a um salário extra por ano, pago proporcionalmente aos meses trabalhados. Não é bônus por desempenho nem gratificação voluntária do empregador. É um direito trabalhista previsto no artigo 7º da Constituição Federal.

Têm direito ao benefício: trabalhadores CLT urbanos, rurais, avulsos e domésticos com pelo menos 15 dias de trabalho no ano, servidores públicos, aposentados e pensionistas do INSS. Autônomos, MEIs e trabalhadores sem vínculo formal não recebem o 13º salário.

O pagamento ocorre em duas parcelas. A primeira entre fevereiro e 30 de novembro, e a segunda até 20 de dezembro, já com os descontos de INSS e Imposto de Renda. Para aposentados e pensionistas do INSS, o 13º costuma ser antecipado pelo Instituto Nacional do Seguro Social, geralmente entre maio e junho, conforme o calendário divulgado anualmente.

Antes de decidir o que fazer com o dinheiro, vale entender quanto você vai receber de fato, porque os descontos de INSS e Imposto de Renda podem alterar esse valor consideravelmente.

Como funciona o décimo terceiro na prática? Cálculo e descontos

• Cálculo: (Salário Bruto ÷ 12) × número de meses trabalhados
• Nota: O mês só conta no cálculo se o funcionário trabalhou 15 dias ou mais.

• 1ª Parcela (até 30/nov): Equivale a 50% do valor bruto, sem descontos.
• 2ª Parcela (até 20/dez): É o valor bruto total, subtraindo-se o valor já pago na 1ª parcela e todos os descontos (INSS e IRRF).

Tabela de Descontos INSS 2026

Exemplo: Salário Mínimo de R$ 1.621,00

• Décimo terceiro bruto: R$ 1.621,00;
• Desconto INSS (7,5%): R$ 121,57;
• Desconto IR: Isento (abaixo do limite de isenção da nova tabela da Receita Federal 2026).

Exemplo 2: Salário de R$ 4.000,00

(Reflete a isenção de IR para rendas até R$ 5.000,00, vigente desde janeiro de 2026) 

• Décimo terceiro bruto: R$ 4.000,00
• Desconto INSS (Alíquota progressiva 2026): R$ 380,82
  • Faixa 1: (7,5%): R$ 121,58
  • Faixa 2: (9%): R$ 115,36
  • Faixa 3: (12%): R$ 143,88
• Desconto IRRF: Isento
• Valor líquido aproximado na conta: R$ 3.619,18

Como funciona para quem tem remuneração variável?

Para vendedores, comissionistas e quem recebe horas extras regulares, o décimo terceiro é calculado pela média salarial dos 12 meses do ano. A primeira parcela utiliza a média dos 11 primeiros meses, paga até 30 de novembro. A segunda parcela é ajustada com base na média dos 12 meses e complementada até 20 de dezembro, com eventual ajuste final até 10 de janeiro do ano seguinte.

Por exemplo: um vendedor com média salarial de R$ 3.200 nos 12 meses recebe R$ 3.200 como base de cálculo do 13º, não o salário fixo do mês de dezembro.

Com o valor líquido em mãos, chega o momento de decidir como esse dinheiro será utilizado. Existem seis possibilidades principais, e a escolha depende da sua situação atual.

6 possibilidades para usar o décimo terceiro salário

A ordem abaixo segue uma lógica financeira. Para quem tem dívidas de alto custo, a possibilidade 1 tende a ser prioritária. Para quem não tem dívidas, pode fazer sentido avaliar diretamente as possibilidades de constituir ou reforçar a reserva de emergência ou investir com objetivo definido.

Quitar dívidas de alto custo

Para quem tem dívida com juros elevados, como cartão de crédito, cheque especial ou empréstimo pessoal com juros elevados. O cartão de crédito rotativo apresentou taxas superiores a 400% ao ano em 2024 (Banco Central do Brasil). Em muitos cenários, eliminar esse tipo de dívida traz resultado financeiro mais relevante do que investir o mesmo valor.

Cobrir os gastos previsíveis do início do ano

Quando existem gastos previsíveis que impactam o orçamento familiar, como IPVA, IPTU e matrícula escolar, o décimo terceiro pode ajudar a cobrir essas despesas e reduzir a pressão financeira no início do ano.

Constituir ou reforçar a reserva de emergência

A reserva de emergência funciona como um colchão financeiro que evita recorrer a crédito caro em caso de imprevistos. O valor mínimo recomendado costuma equivaler a três meses de despesas mensais, aplicado em produtos com liquidez diária, como Tesouro Selic ou CDB com liquidez diária.

Investir com objetivo definido

Para quem já quitou dívidas caras, cobriu o início do ano e possui reserva de emergência formada. O décimo terceiro pode ser direcionado a metas de médio e longo prazo, como entrada de imóvel, viagem planejada ou aposentadoria complementar. A escolha do investimento depende do prazo e da tolerância ao risco.

Antecipar despesas parceladas ou compras planejadas

Para compras específicas que oferecem melhores condições quando pagas à vista. Essa possibilidade faz mais sentido quando não existem dívidas de alto custo em aberto e quando a compra já estava prevista no planejamento financeiro.

Investir em qualificação profissional

Para quem identifica uma habilidade que pode ampliar perspectivas de renda ou carreira. Cursos, certificações e treinamentos com retorno potencial mensurável podem representar um investimento com impacto financeiro ao longo do tempo.

Priorize formações com demanda comprovada no mercado e verifique a reputação da instituição antes de contratar. Para quem pretende investir o décimo terceiro, é comum se questionar sobre que tipo de investimento escolher.

Quando usar o décimo terceiro para quitar dívidas?

Quitar dívidas de alto custo com o décimo terceiro tende a ser uma decisão financeiramente eficiente em muitos casos. No entanto, quando o volume de dívidas é superior ao valor que será recebido, ou quando parte do dinheiro precisa permanecer disponível para despesas do início do ano, pode ser útil avaliar alternativas para reorganizar o passivo.

Esse processo é conhecido como substituição de dívida: trocar uma dívida com juros elevados, como o rotativo do cartão de crédito, por uma modalidade com custo menor pode reduzir o valor total pago ao longo do tempo.

Empréstimos com garantia costumam apresentar taxas menores porque o risco para a instituição financeira tende a ser reduzido quando existe um bem vinculado ao contrato.

Saiba também | Como renegociar dívida e sair do vermelho?

Crédito saudável, no seu tempo e do seu jeito

Garantia de veículo

Crédito de R$ 5 mil a R$ 150 mil

Taxa a partir de: 1,49% ao mês

Faça sua simulação

Garantia de imóvel

Crédito de R$ 50 mil a R$ 3 milhões

Juros a partir de 1,09% ao mês + IPCA

Faça sua simulação

Consignado Privado

Crédito de R$ 500 a R$ 70 mil

Juros a partir de 1,29% ao mês

Faça sua simulação

Quais são os melhores investimentos para aplicar o décimo terceiro salário?

A escolha do investimento depende de dois fatores: quando você pretende usar o dinheiro e qual nível de risco está disposto a assumir.

Para o décimo terceiro, muitas pessoas priorizam segurança e liquidez, pois o valor pode ser necessário antes do prazo inicialmente previsto.

Tabela comparativa: melhores tipos de investimento para o décimo terceiro (referência 2025)

A poupança aparece na tabela por ser uma opção conhecida, não necessariamente por ser a mais eficiente. Em cenários de Selic mais elevada, alternativas como Tesouro Selic e CDB com liquidez diária tendem a apresentar melhor relação entre risco e retorno.

O limite de cobertura do Fundo Garantidor de Créditos (FGC) é de R$ 250 mil por CPF por instituição financeira para CDB, LCI e LCA. Guardar o décimo terceiro apenas por comodidade pode ter um custo de oportunidade que vale avaliar antes da decisão.

Confira | Investimentos para iniciantes: guia para começar a investir

Quanto o dinheiro rende na poupança em um ano?

Deixar o décimo terceiro na poupança não é uma decisão neutra. Existe um custo de oportunidade relevante quando comparado a alternativas de baixo risco e liquidez imediata.

Comparação: R$ 5.000 aplicados por 12 meses (Projeção 2026)

• Poupança: saldo aproximado de R$ 5.375,00 (isenta de IR).
• Tesouro Selic: Saldo líquido aproximado de R$ 5.433,00 (já descontado o IR de 17,5%).

Embora a poupança seja familiar e isenta de taxas, ela entrega um retorno inferior ao Tesouro Direto ou CDBs de liquidez diária em cenários de juros elevados.

Para quem possui dívidas: Antes de investir, o mais estratégico é utilizar o recurso para quitar débitos com juros altos. Se o objetivo for reserva de emergência, ativos que acompanham a Selic oferecem maior proteção contra a inflação.

Tire suas dúvidas

Faça seu abono natalino render mais e transforme sua saúde financeira. Assine a newsletter do Exponencial e receba toda semana dicas práticas sobre investimentos, planejamento tributário e as melhores taxas do mercado.