O prazo final para a declaração do Imposto de Renda é 30 de maio. Para quem já está em dia com a Receita Federal, a boa notícia é que a restituição do IR 2025 começa a ser paga no mesmo dia, com o último lote liberado em 30 de setembro.
Mas você sabia que é possível antecipar a restituição do Imposto de Renda, também chamada de adiantamento da restituição ou crédito antecipado da restituição? Essa modalidade funciona como um empréstimo no qual o banco adianta o valor que você tem a receber, mediante cobrança de juros.
Veja a seguir como funciona, quais as vantagens, desvantagens e taxas para antecipar a restituição do IRPF.
Leia o conteúdo na íntegra e entenda!
Precisando de crédito para realizar seus objetivos?
Use seu carro ou imóvel para ter crédito rápido e seguro com juros a partir de 1,09% ao mês +IPCA e até 240 meses para pagar.
Simule agora
Posso antecipar minha restituição do imposto de renda?
Sim, é possível antecipar a restituição do IRPF por meio de instituições financeiras que oferecem o crédito antecipado da restituição.
Ao solicitar, o banco libera o valor antes da data prevista pela Receita Federal, cobrando uma taxa de juros. Essa cobrança deve ser analisada com cuidado para saber se a operação vale a pena.
Como funciona a antecipação do IR?
Quais bancos antecipam a restituição do imposto de renda?
Sabemos então que a restituição antecipada é uma modalidade de empréstimo. Veja abaixo, quais bancos oferecem essa opção:
| Banco |
Juros a.m |
Porcentagem de antecipável |
Limite (aproximado) |
Vencimento / Quitação |
| Banco do Brasil |
a partir de 1,49%* |
até 100% |
até R$ 50 mil |
Desconto automático; vencimento em janeiro de 2026 |
| Santander |
a partir de 1,69% |
até 100% |
não especificado |
Quitado na data da restituição ou até 5 de dezembro |
| Caixa Econômica Federal |
a partir de 1,78% |
até 75% |
entre R$ 610 e R$ 30 mil |
Quitado na data da restituição ou último dia útil do ano |
| Bradesco |
a partir de 1,79% |
até 100% |
entre R$ 200 e R$ 50 mil |
Quitado na data da restituição ou até 30 de setembro |
| Itaú Unibanco |
a partir de 1,90% |
até 100% |
R$ 200 a R$ 5 mil (varejo); até R$ 10 mil (Personnalité) |
Quitado na data da restituição ou até 20 de dezembro |
Vale ressaltar que são ofertas válidas para contratação via canais digitais e dependem do perfil do cliente.
Como a quitação pelo serviço é debitada em parcela única, direto da conta do cliente, é importante que ele tenha a certeza de que terá o valor para honrar o empréstimo.
Exemplo prático da restituição do IRPF antes da data
Suponha que você tenha uma restituição de R$ 5.000,00 e queira antecipá-la em dois bancos:
Banco 1 (Taxa menor - 1,49% ao mês)
Banco 2 (Taxa maior - 1,90% ao mês)
Conclusão: com a taxa mais baixa, o Banco 1 oferece economia de R$ 63,49.
Vale a pena antecipar a restituição do imposto de renda?
Considerando o valor a ser recebido pela restituição e as condições oferecidas ao solicitar sua antecipação no banco, o próximo passo é analisar se vale a pena se engajar nessa linha de empréstimo.
Murilo Torelli, professor de contabilidade, destaca que a antecipação pode ser vantajosa em situações emergenciais ou para investir no próprio negócio.
A antecipação pode ser útil para quitar dívidas caras, como cheque especial e rotativo do cartão, mas é importante avaliar se os juros valem a pena, analisar o custo-benefício de tomar esse crédito.
“Se a pessoa estiver necessitando muito do dinheiro, aparentemente vai valer a pena. É simples e rápido para o cliente e para o banco”, afirma Torelli. “Pode ser um bom acordo também se ela tiver um negócio em que já queria investir na estrutura, produtos, etc., e que ela sabe que vai dar uma taxa de retorno que vale a pena”, completa.
Vantagens de antecipar a restituição do IRPF (crédito antecipado)
-
Acesso rápido ao dinheiro: ideal para emergências ou oportunidades de investimento.
-
Liquidez imediata: sem esperar o calendário da Receita Federal.
-
Pagamento de dívidas caras: como cheque especial e cartão de crédito.
-
Oportunidade de investir: aproveitando taxas de retorno mais altas no curto prazo.
Desvantagens de antecipar ou pedir adiantamento da restituição
-
Juros elevados: reduzem o valor líquido recebido.
-
Custo financeiro total: incluindo tarifas e IOF.
-
Recebimento parcial: parte do valor é descontada para cobrir os juros.
-
Comprometimento futuro: aumenta o endividamento se não houver planejamento.
Calendário de restituição do Imposto de Renda 2025
Aos que não foram contemplados com o benefício ao longo do segundo lote, não se preocupem. Até o final do ano, a Receita Federal irá liberar os próximos lotes. No total, são cinco lotes de restituição. Veja abaixo o calendário abaixo:
- 1º lote: 30 de maio.
- 2º lote: 30 de junho.
- 3º lote: 31 de julho.
- 4º lote: 29 de agosto.
- 5º lote: 30 de setembro.
Considere outras modalidades de empréstimo
Antes de contratar um empréstimo com restituição do IR como garantia, avalie opções como crédito consignado ou empréstimo com garantia de veículo/imóvel, que podem oferecer prazos mais longos e taxas menores.
Considere também o Custo Efetivo Total (CET), que inclui juros, IOF e tarifas bancárias. Se tiver dúvidas quanto ao custo total de se tomar o empréstimo, questione o banco.
“Geralmente, nos primeiros 30 dias (após contratado o empréstimo) corre o IOF. Ou seja, no primeiro mês, o banco vai cobrar um valor a mais com os juros por antecipar o IR por conta desse imposto”, detalha Murilo Torelli, da Universidade Presbiteriana Mackenzie.
Leia também: Saiba como organizar a vida financeira e sair do vermelho
Fique atento à malha fina
Se sua declaração cair na malha fina, o valor da restituição do IR antecipada pode demorar mais para ser pago ao banco, e os juros continuarão correndo. Isso pode aumentar significativamente o custo da operação.
Até o cliente resolver o problema, os juros firmados em contrato com a instituição financeira serão descontados mensalmente do cliente, o que pode complicar as finanças e causar um mau endividamento.
“O contribuinte não sabe exatamente em qual lote ele vai cair, então pode ficar até 10 meses pagando juros”, atenta o professor Murilo Torelli. “Se estiver na malha fina, pode postergar ainda mais o recebimento e a dívida acaba crescendo”.
Caso você tenha contratado uma linha de crédito em 2018 e ainda não tenha enviado o informe ao Leão, leia o conteúdo sobre como declarar o empréstimo no Imposto de Renda para evitar o risco de cair na malha fina.
Planeje o que fazer com sua restituição do imposto de renda
Recebendo no prazo ou por meio da antecipação da restituição, defina um destino para o dinheiro. Priorize quitar dívidas, depois considere investimentos ou outras finalidades que tragam retorno financeiro.
Para a especialista em finanças pessoais, Carol Sandler, fundadora do canal Finanças Femininas, sua primeira dica é simples, porém, fundamental: planejamento. Sem o foco e um planejamento financeiro estruturado, a possibilidade de gastar a quantia e se enrolar no futuro é maior.
“Deixa para se planejar e dar um futuro para o dinheiro quando ele cair”, diz Carol. “Temos uma tendência de trazer tudo para o presente, gasta e quando você perceber, na hora que o dinheiro de fato cair, você já está devendo”, completa.
Agora que você entendeu os prós e contras da antecipação do IR, compartilhe com quem também precisa tomar essa decisão financeira.
